专业正规安全的配资公司炒股平台门户网
关键词不能为空

期货配资

导航

「期货 洗钱犯罪 案例」金融犯罪案例研析的目录

未知
admin

期货 洗钱犯罪 案例:金融犯罪案例研析的目录

总序 前言 第一章 危害货币管理制度犯罪 第一节 伪造货币罪与变造货币罪 案例:万某熔币制假港币案 ——对伪造货币罪与变造货币罪的界定 第二节 金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪 案例:任某购买假币、以假币换取货币案 ——对“利用职务上的便利”的认定 第三节 购买假币罪和以假币换取货币的共同犯罪 案例一:李某、杨某共同购买假币案 ——对金融工作人员与非金融工作人员共同购买假币行为的认定 案例二:郭某、胡某以假币换取货币案 ——对金融工作人员与非金融工作人员共同实施以假币换取货币 行为的认定 案例三:潘某、李某分别实施购买和换取货币案 ——对金融工作人员与非金融工作人员分工实施购买换取假币等 行为的认定 第四节 持有、使用假币案的司法认定 案例一:蔡某盗窃假币案 ——对实施非危害货币管理制度的上游犯罪而持有假币行为的 认定 案例二:李某持有假币案 ——对持有、使用假币罪交叉行为的定性 案例三:周某等购买、使用和持有假币案 ——对出售、购买、运输假币并使用假币的罪数等问题认定 第二章 危害金融机构设立管理制度犯罪 案例一:胡某擅自设立金融机构案 ——对“擅自设立”行为的认定 案例二:某信用社擅自设立金融机构案 ——合法的金融机构擅自设立分支机构是否属于“擅自设立” 案例三:杜某等擅自设立金融机构案 ——对私设地下金融组织行为的定性 第三章 危害金融机构存贷管理制度犯罪 第一节 高利转贷罪 案例一:福鼎工贸有限公司高利转贷案 ——对“高利”标准的认定 案例二:某公司高利转贷案 ——对高利转贷罪与骗取贷款罪的界定 案例三:齐某套取银行资金高利转贷案 ——对“行为人将自有资金抽出高利借贷给他人”行为的定性 第二节 骗取贷款、票据承兑、金融票证罪 案例:罗某骗取贷款案 ——骗取贷款、票据承兑、金融票证罪与贷款诈骗罪的界限 第三节 非法吸收公众存款罪 案例一:中富证券有限责任公司及彭某等非法吸收公众存款案 ——对“委托理财”与“非法吸收公众存款”的界定 案例二:渭南市尤湖塔园有限责任公司及惠某等非法吸收公众存款案 ——如何认定变相吸收公众存款行为 案例三:高某非法吸收公众存款案 ——对非法吸收公众存款罪与集资诈骗罪的界定 案例四:冯某擅自设立金融机构、非法吸收公众存款案 ——对非法吸收公众存款罪的主体资格等问题的认定 第四节 违法发放贷款罪 案例一:周某违法发放贷款案 ——违法发放贷款罪主观方面的认定 案例二:古某违法发放贷款案 ——违法发放贷款罪与挪用公款罪、玩忽职守罪的界限等 案例三:钱某违法发放贷款案 一违法发放贷款罪中“违反国家规定”的认定等 第五节 吸收客户资金不入账罪 案例一:马某吸收客户资金不入账案 ——吸收客户资金不入账罪与非法吸收公众存款罪的界限 案例二:某保险支公司吸收客户资金不入账案 ——吸收客户资金不入账罪与违法运用资金罪的界限 案例三:杨某吸收客户资金不入账案 ——吸收客户资金不入账罪与挪用公款罪、挪用资金罪的界限 第四章 危害客户、公众资金管理制度犯罪 第一节 背信运用受托财产罪 案例:某支行背信运用受托财产案 ——背信运用受托财产罪中“违背受托义务”的认定等 第二节 违法运用资金罪 案例一:李某违法运用资金案 ——违法运用资金罪的主体认定等 案例二:王某违法运用保险资金案 ——违法运用资金罪中“违反国家规定”的认定等 第五章 危害金融票证、有价证券管理制度犯罪 第一节 伪造、变造金融票证罪 案例一:王某等伪造信用卡案 ——伪造信用卡行为的定性 案例二:刘某伪造变造金融票证案 ——对填充空白票据行为的认定 第二节 妨害信用卡管理罪 案例一:洪某、薛某等人持有、运输伪造的信用卡案 ——对“持有、运输伪造的信用卡”等行为的认定 案例二:葛桌等人骗领多家银行信用卡案 ——对“使用虚假的身份证明骗领信用卡”等行为的认定 案例三:王某等人冒名办卡、售卡案 ——对出售、购买、为他人提供伪造的信用卡等行为的认定 案例四:孙某、杨某等人信用卡诈骗、妨害信用卡管理案 ——对信用卡诈骗罪和妨害信用卡管理罪的界定等 第三节 违规出具金融票证罪 案例:杨某非法出具票证案 ——对违规出具金融票证罪的主观方面的认定 第四节 违法票据承兑、付款、保证罪 案例:张某等违规承兑票据案 ——对违规出具金融票证罪与票据诈骗罪的界定 第六章 危害证券、期货管理制度犯罪 第一节 内幕交易、泄露内幕信息罪 案例一:何某、祝某内幕交易案 ——对内幕交易罪的主体和内幕信息的认定 案例二:张某、李某等内幕交易、泄露内幕信息案 ——对“建议”行为和“不作为”行为的定性 第二节 利用未公开信息交易罪 案例一:韩某利用未公开信息交易案 ——利用未公开信息交易罪与内幕交易、泄露内幕信息罪的界定 案例二:张某利用未公开信息交易未遂案 ——利用未公开信息交易罪是否存在未遂形态 第三节 编造并传播证券、期货交易虚假信息罪 案例:李某编造并传播证券交易虚假信息案 ——对“虚假信息”的认定等 第四节 诱骗投资者买卖证券、期货合约罪 案例:陈某、李某诱骗投资者买卖证券、期货合约案 ——诱骗投资者买卖证券、期货合约罪主观方面和主体的认定 第五节 操纵证券、期货市场罪 案例:赵某操纵“莲花味精”股票价格案 ——对“以其他方法操纵证券、期货市场”等行为的认定 第七章 危害外汇管理制度犯罪 第一节 逃汇罪 案例:王某等人逃汇案 ——对逃汇罪主体的认定 第二节 骗购外汇罪- 案例:王某、石某骗购外汇案 ——对骗购外汇罪的认定 第八章 洗钱犯罪 案例一:元某信用卡诈骗案 ——洗钱罪主体的认定 案例二:游某洗钱案 ——洗钱罪主观方面的认定 案例三:汪某洗钱案 ——洗钱罪与隐瞒毒赃罪的界限等 案例四:黄某掩饰、隐瞒犯罪所得案 ——洗钱罪客体的认定等 第九章 金融诈骗犯罪 第一节 贷款诈骗罪 案例一:张某转移资金逃避偿还贷款案 ——对事后故意不归还贷款行为的认定 案例二:某房地产开发有限公司实施贷款诈骗案 ——对单位进行贷款诈骗行为的认定 案例三:李某、姜某非法取得他人贷款案 ——贷款诈骗罪与贪污罪、诈骗罪等犯罪的界限 案例四:陈某、李某骗取贷款案 ——对贷款诈骗罪犯罪形态的认定 案例五:刘某贷款诈骗案 ——对以骗取担保形式骗取贷款等行为的定性 第二节 票据诈骗罪 案例一:游某票据诈骗案 ——对盗窃空白票据后使用行为的定性 案例二:吴某票据诈骗案 ——票据诈骗与合同诈骗罪的竞合问题 第三节 信用证诈骗罪 案例:张某信用证诈骗案 ——构成信用证诈骗罪是否须以非法占有为目的 第四节 信用卡诈骗罪 案例一:陈某信用卡诈骗案 ——对“伪造”与“恶意透支”行为的认定 案例二:蒋某信用卡诈骗案 ——对“冒用”、“使用以虚假的身份证明骗领”等行为的认定 案例三:金某盗窃以及信用卡诈骗案 ——对盗窃信用卡并加以使用等行为的认定 案例四:李某信用卡诈骗案 ——对“冒用他人信用卡”行为的认定 案例五:林某侵占他人信用卡并加以使用案 ——对“侵占他人信用卡并加以使用”行为的认定 案例六:杜某等抢劫信用卡并使用案 ——对“抢劫信用卡并加以使用”等行为的认定 案例七:肖某伪造金融票证案 ——对“伪造他人信用卡并加以使用”行为的认定 案例八:张某信用卡诈骗案 ——对“恶意透支型”信用卡诈骗行为的认定 第五节 保险诈骗罪 案例一:吕某等保险诈骗案 ——对瑕疵投保骗取保险金行为的定性 案例二:张某等故意杀人、保险诈骗案 ——对保险诈骗罪罪数的认定 案例三:张某保险诈骗案 ——对“冒名骗赔”行为的定性 案例四:航运公司协助毁损货物所有人事后骗保案 ——对事后投保、骗保行为的定性 案例五:郑某、常某内外勾结骗保案 ——对保险公司工作人员与投保人等共同骗保行为的定性

期货 洗钱犯罪 案例:关于期货洗钱避税希望专业人士解答

洗钱行为 在哪都是洗钱 查到 就要判刑

期货 洗钱犯罪 案例:犯罪分子为什么要通过证券期货业洗钱

想的真美,正规平台别说洗钱,就一万也得被抓起来问清楚。

期货 洗钱犯罪 案例:急,请教各位期货公司反洗钱岗位的大佬,麻烦分享一下工作实践经验

完成反洗钱客户身份识别、反洗钱工作制度修订、制定年度反洗钱工作计划,完成年度反洗钱自评估工作及反洗钱年度报告、组织实施反洗钱集中宣传及培训工作等等。总之,一切工作需当地人民银行的指导及安排下,满足人行监管要求。

期货 洗钱犯罪 案例:为什么要通过证券期货业洗钱

证券期货经营机构反洗钱义务 第九条 证券期货经营机构应当依法履行反洗钱义务,建立健全反洗钱内部控制制度。证券期货经营机构负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责,总部应当对分支机构执行反洗钱内部控制制度进行监督管理,根据要求向当地证监会派出机构报告反洗钱工作开展情况。 第十条 证券期货经营机构应当向当地证监会派出机构报送其内部反洗钱工作部门设置、负责人及专门负责反洗钱工作的人员的联系方式等相关信息。如有变更,应当自变更之日起10个工作日内报送更新后的相关信息。 第十一条 证券期货经营机构应当在发现以下事项发生后的5个工作日内,以书面方式向当地证监会派出机构报告: (一)证券期货经营机构受到反洗钱行政主管部门检查或处罚的; (二)证券期货经营机构或其客户从事或涉嫌从事洗钱活动,被反洗钱行政主管部门、侦查机关或者司法机关处罚的; (三)其他涉及反洗钱工作的重大事项。 第十二条 证券期货经营机构应当按照反洗钱法律法规的要求及时建立客户风险等级划分制度,并报当地证监会派出机构备案。在持续关注的基础上,应适时调整客户风险等级。 第十三条 证券期货经营机构在为客户办理业务过程中,发现客户所提供的个人身份证件或机构资料涉嫌虚假记载的,应当拒绝办理;发现存在可疑之处的,应当要求客户补充提供个人身份证件或机构原件等足以证实其身份的相关证明材料,无法证实的,应当拒绝办理。 第十四条 证券期货经营机构通过销售机构向客户销售基金等金融产品时,应当通过合同、协议或其他书面文件,明确双方在客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存与信息交换、大额交易和可疑交易报告等方面的反洗钱职责和程序。 第十五条 证券期货经营机构应当建立反洗钱工作保密制度,并报当地证监会派出机构备案。 反洗钱工作保密事项包括以下内容: (一)客户身份资料及客户风险等级划分资料; (二)交易记录; (三)大额交易报告; (四)可疑交易报告; (五)履行反洗钱义务所知悉的国家执法部门调查涉嫌洗钱活动的信息; (六)其他涉及反洗钱工作的保密事项。 查阅、复制涉密档案应当实施书面登记制度。 第十六条 证券期货经营机构应当建立反洗钱培训、宣传制度,每年开展对单位员工的反洗钱培训工作和对客户的反洗钱宣传工作,持续完善反洗钱的预防和监控措施。每年年初,应当向当地证监会派出机构上报反洗钱培训和宣传的落实情况。 第十七条 证券期货经营机构不遵守本办法有关报告、备案或建立相关内控制度等规定的,证监会及其派出机构可采取责令改正、监管谈话或责令参加培训等监管措施。

期货 洗钱犯罪 案例:期货帐户对倒洗钱的问题,急急!!

首先,报警是必须的 其次,怎么能通过交易倒入别人的账户呢?有可能是随便给你操作了一下,你查看看成交记录或者结算单之类的。这个只能和你的银行账号绑定,别人很难给你倒出来。 注意保护自己的密码。电脑注意查杀密码。输入密码的时候用交易软件自带的那个软键盘。 祝你好运。

期货 洗钱犯罪 案例:2018年证券期货反洗钱多选题

关于你说的这个 问题有关属于专业 问题,需要专业人士解答

期货 洗钱犯罪 案例:期货反洗钱有规定每年几次吗

不限次数。

期货 洗钱犯罪 案例:在反洗钱人工分析甄别时政策性贷款和商业性贷款的不同之处

位小姐如果我们因此受到真是有些词语宁可烂在嘴边,也不能说出口。

期货 洗钱犯罪 案例:虚构期货投资交易平台实施诈骗涉嫌诈骗罪案件,如何从“诈骗数额”着手进行辩护?

黄佳博,经济犯罪案件辩护律师,广东广强律师事务所经济犯罪辩护与研究中心成员

近些年来,各类投资交易平台如雨后春笋般涌现。在这其中,存在大量以外汇、期货、大宗现货、贵金属等名义吸引投资的虚假交易平台,该类平台的经营模式存在一定的区别,但基本的套路具有高度的一致性,具体可概括为:

1.组织者租用境外服务器,搭建可进行后台操控的虚假交易平台;

2.雇佣客服人员、业务人员,通过线上交友或投放广告的方式吸引客户投资;

3.雇佣分析师、操盘手等指导客户投资,与客户对赌并通过修改后台数据、设置出金系统故障等方式操纵交易,致使客户亏损;

4.套取客户资金获利,拉黑客户。

虚假交易平台的上述经营模式,符合诈骗罪的犯罪构成要件,司法实践认定相关行为人构成诈骗罪,应该不存在较大争议。在证据足够充分,无法改变案件定性的前提下,进行罪轻辩护争取轻判就变得十分重要。根据笔者参与办理该类型案件的办案经验,承办该类案件,从“诈骗数额”着手进行数额之辩是争取轻判的有效途径。

那么,数额之辩可以从哪些方面着手进行?

笔者根据法律法规,结合司法实践及自身参与办理该类型案件的办案经验,从如下五个方面发表自己的观点。

第一,通过对比银行流水、第三方支付平台提供的结算凭证、犯罪嫌疑人供述、被害人证言以及司法鉴定机构作出的数据鉴定意见等证据材料重点审查公诉机关指控的相关涉案数额能否形成完整的证据链条。

由于外汇、期货类诈骗犯罪一种点对面的非接触式诈骗活动,受害群体具有广泛性和不特定性的特点,实务中通常被定性为“电信网络诈骗”。在“电信网络诈骗”犯罪案件中,用于认定诈骗数额的证据除了被害人证言、犯罪嫌疑人供述等传统证据外,办案机关还会综合银行流水、第三方支付平台提供的结算凭证、司法鉴定机构根据交易平台网站服务器恢复的数据所作的鉴定意见等证据进行综合认定。

因此,辩护律师在对诈骗数额进行质证时要不畏繁琐,全面审查与认定诈骗数额有关的所有证据,通过运用证据相互印证原则审查公诉机关指控的诈骗数额能否形成完整的证据链条,避免出现由于被害人夸大被骗数额或办案机关重复计算等原因所导致的指控诈骗数额远高于实际诈片数额的情况。

第二,明确涉案款项的性质,主张将被错误认定为诈骗数额或性质较为模糊的涉案款项予以扣除。

由于目前在立法层面对于外汇、期货类诈骗犯罪案件诈骗数额的认定方法没有完善的司法解释加以明确,司法实践中也缺乏指导性案例可以参考,各地法院对于此类案件涉案款项哪些可以认定为诈骗金额存在不同的观点。

举例来说,平台和客户双方事先约定的交易手续费是否属于诈骗数额,有的法院认为“手续费系各被告人为维持交易的假象所设立的名目,让客户在被蒙蔽的情况下“自愿”交付财物,属于诈骗数额”,有的法院则认为“按一定比例收取手续费事先已经告诉客户,不属于通过虚构事实,隐瞒真相所骗取的诈骗数额”。因此,对于手续费、过夜费等性质较为模糊的涉案款项,要向法院争取排除认定为“诈骗数额”。

此外,对于已经顺利出金、入金后未作投资使用、平台与被害人协商后退还的资金、扣押银行卡内被告人的合法收入等款项,如果由于办案机关错误的计算方式而被认定为诈骗数额,辩护律师应当主张将这些款项予以扣除。

第三,“违法所得”不等于“诈骗数额”,无法说明合法来源的账户资金应当主张由公诉机关承担举证责任。

根据《意见》的规定,

“确因客观原因无法查实全部被害人,但有证据证明该账户系用于电信网络诈骗犯罪,且被告人无法说明款项合法来源的,根据刑法第六十四条的规定,应认定为违法所得,予以追缴。”

这是对于涉案账户合法来源由犯罪嫌疑人、被告人承担的规定,也就是说,公诉机关只需要提供充分证据证明该账户是用于电信网络诈骗犯罪,如果被告人无法说明款项合法来源,则相关款项则可能被认定为“违法所得”。

尽管如此,需要引起注意的是,“违法所得”并不当然属于“诈骗数额”,上述规定只允许推定无法说明合法来源的涉案款项为违法所得,其引起的法律后果是相关款项会被法院予以追缴。但是,法条并没有规定可以将无法说明合法来源的涉案款项认定为诈骗金额,对于这些款项是否可以认定为诈骗数额,应当严格依据证据规则主张由公诉机关承担举证责任。


第四,对于参与平行式共同诈骗犯罪的从犯,应当主张按照其自身所发展客户的亏损数额来认定诈骗数额。

最高法戴长林法官在其著作《网络犯罪司法实务研究及相关司法解释理解与适用》中将网络诈骗区分为平行式诈骗和分工式诈骗两种形式,指出平行式诈骗,是指多个行为人受同一人指使或共同预谋,针对不同的对象分别实施网上行骗等诈骗行为。各个行为人的犯罪行为基本类似,相互之间没有配合、交叉,各自为政。

此外,文中还指出:

在平行式诈骗下,如果行为人听从策划者、组织者的指使实施诈骗行为,仅按照自己行为所获得的赃款数额与组织者按照约定比例分配,则一般只对自己的行为承担责任。如果各行为人虽各行其是,但事后获利共享,共同分配,则证明事前对于分赃方式进行过约定,往往存在共谋,应当共同承担刑事责任。

如前所述,在外汇、期货类诈骗犯罪中,除策划、组织者外,还有客服人员、业务人员、指导老师、操盘手等具体的实行行为人。在笔者参与办理的广东某类期货诈骗犯罪案件中,涉案犯罪集团内部明确规定“互不交叉”原则,即业务人员只负责跟踪自己所发展的客户情况,从自己发展的客户所投资的款项提取一定比例的提成作为奖励,对于其他同事所发展的客户不能过问。

因此,笔者认为,外汇、期货类诈骗犯罪案件中,由于业务员与业务员,指导老师与指导老师之间互不干涉对方的业务,且相互之间不存在利润共享的情况,这些人员之间的共同诈骗犯罪属于平行式诈骗犯罪,且均是听从于组织者、策划者指使负责某种具体实行行为的从犯,只需要对自己的行为承担责任,具体体现在诈骗数额上,辩护律师应当主张以其自身所发展客户的亏损数额来认定诈骗数额,不应对全案或与之无关的他人诈骗数额承担刑事责任。


第五,针对被告人参与诈骗但未成功骗取被害人资金或者诈骗数额难以查证的情况,可向办案机关提出不起诉或认定为未遂的法律意见。

如前所述,在外汇、期货类诈骗犯罪集团中,业务员、客服人员的主要作用在于通过线上方式以各种手段吸引客户到平台上进行投资。对于这类人员的定罪量刑,司法实践中法院通常以其各自发展客户的亏损数额作为认定标准。对于没有成功发展客户,不存在诈骗数额的情况,实务中一般以不起诉处理,如果在“发送诈骗信息数”或者“拨打电话次数”达到《意见》第四条所认定的“其他严重情节”的标准,法院一般以诈骗罪(未遂)对其进行处罚。

举例来说,在江西省宜春市中级人民法院作出的(2015)宜中刑二终字第128号《刑事判决书》中,陈某某等四人作为平台的业务员,负责通过拨打电话的方式试图吸引他人到平台投资,但直至案发,四人均未成功发展客户,未造成客户损失,法院最终以诈骗罪(未遂)对上述四位被告人单处罚金。

另外,在案号为渝巴检刑不诉[2017]114号一案中,检察院对嫌疑人黄某作出不起诉决定,理由是:

最终本案卷内证据证实,被不起诉人黄某甲以非法占有为目的,通过电信诈骗的方式骗取他人财物,但不能证实被不起诉人诈骗的数额。

因此,对于被告人确参与诈骗但未成功骗取被害人资金或者诈骗数额难以查证的情况,辩护律师可向办案机关提出不起诉或认定为未遂的法律意见。

综上,笔者认为,在外汇、期货类诈骗犯罪案件中,数额辩护是实现罪轻辩护的重要突破口。笔者结合自身办案经验所进行的上述梳理旨在通过精细化辩护寻找行之有效的辩护要点,实现刑事辩护的意义,希望对司法公正有所帮助。

期货 洗钱犯罪 案例:又一成功案例,非法期货诈骗罪改判非法经营罪案

又一个成功案例。非法期货案,打掉诈骗罪,改为非法经营罪。

期货 洗钱犯罪 案例:最常见的几种洗钱方式

洗钱,这一罪名在很多国家和地区都是非常严重的罪行,香港和大陆也不例外,而近些年爆发的香港本地银行账户关停潮,也是因这一问题而起。但在很多情况下,洗钱的参与方,并没有意识到自己已经涉及了洗钱行为。今天,通惠管理顾问整理了最常见的几种洗钱方式,共大家参考。


1、现金走私。在许多的国家并未建立现金交易报告制度,所以将犯罪收益通过走私带入这类国家,然后存入银行,是洗钱的重要方式,这也是各国严格限制出入境现金携带量的重要原因之一。


2、将大额现金分散存入银行、构建存款。这种方法也叫化整为零,是将大笔资金分散成小额存款,以免引起怀疑。一些国家建立了严格的现金交易报告制度,对于超过限额的现金交易,银行必须向反洗钱情报部门报告。所以洗钱分子往往将大额现金拆分成低于报告标准的金额分散存入银行,逃避监管。


3、利用现金密集行业。越来越多的洗钱者利用现金密集行业进行洗钱,他们以赌场、娱乐场所、酒吧、金银首饰店作掩护,通过虚假的交易将犯罪收益宣布为经营的合法收入。


4、直接购置各种动产或不动产。直接购买房产、高价值的交通工具、古玩、艺术品以及各种金融证券等,然后在转卖中套取现金存入银行,逐渐演变成合法的货币资金。


5、利用证券业和保险业洗钱、无记名债券或期货。由于证券业交易资金量巨大,金融工具和交易品种繁多而且复杂,全球资本市场已经形成,这都为洗钱提供了最好的掩护,所以许多的洗钱犯罪是通过包括股票、债券、期货在内的证券交易形式进行的。还有许多的洗钱者在保险市场购买高额保险,然后再将保费以退费、退保等合法形式回到罪犯手中,以掩盖犯罪收入的真实来源。


6、利用离岸金融中心、银行保密天堂等国家和地区对个人资产过度的保密措施。在某些国家和地区,要么允许成立匿名公司,要么对个人资产有着过度的保密措施,使得犯罪收入进入这些地区后,真实来源很容易被隐藏。


7、开展显失公平的进出口贸易,甚至注册皮包公司,开展虚拟交易。通过开展一些与标的极不相称的进出口贸易,实现洗钱的目的,或者是以皮包公司伪造的经营业绩,把犯罪收入变成合法的经营收入,这也是犯罪分子常用的手段。


8、先捞后洗。一些贪官在位时拼命捞钱,捞了就办企业、开公司。这种洗钱的方式有一个特点,就是他们下海后,一般都没有“呛水”。他们与有些唯恐露富的私人老板不同,无论是办企业还是炒股、期货,不管实际上是赚了还是赔了,一般都会宣传自己“大发特发”,惟恐别人不知道自己赚了钱,因为他们要给自己到手的黑钱找个“说法”。


9、边捞边洗。自己捞钱亲属经商,这种方式比较普遍,贪官自己利用手中的权力拼命捞钱,亲属则下海开娱乐场所、餐厅,办企业。如果不是与贪官本人非常熟悉,对贪官与其亲属的关系是不可能知道的,因而洗钱就显得更容易,案发的可能性就更小些。


10、连捞带洗。别人公司自己掌权。政府官员或国企老总创办私人企业,但由别人代理,企业表面上是别人的,但大权由自己掌握。这样既可以通过经济往来把黑钱转移到自己企业的账户上,又可通过正常的纳税经营再赚一笔。


11、转移境外。目前最普遍的洗钱方式是将黑钱转移出去,或在境外收取赃款并洗白。一种是非贸易方式,一些领导干部把子女送到国外,用支付教育费、保险费、佣金等方式套购外汇,再汇到境外。另一种是贸易方式,高报进口,低报出口。一些腐败分子勾结国外公司,在进口设备和原材料时,高报进口价格,以高比例佣金、折扣等形式支付给境外进口商,再从其手中拿回扣,然后将非法所得留存国外。再一种是设空壳公司境外投资,即先在国外设空壳公司,然后利用手中职权将非法所得以对外投资的形式汇到境外。

通过地下钱庄转移境外。如远华案件中,收入中的120亿元人民币,就是由其财务主管与晋江、石狮的地下钱庄联系后,派人开车押运到晋江化名“东石丽”家中的地下钱庄,再由“东石丽”通知香港合伙人支付外汇给香港的远华公司。


12、贿赂金融监管高官,将黑钱汇往境外。一般为贩毒犯罪集团贿赂金融高官,要求其放松对资金结算的审查和管理,将黑钱转移出境。如2001年香港廉政公署捣毁了香港最大的跨境洗钱集团,洗钱金额高达500亿港元。罪犯在香港中银集团下属的宝生银行尖沙咀分行开设账户,为了逃避香港法律监管,他们贿赂了该行一名高级经理,把黑钱以一般转账而非汇兑的形式转移到不同的银行账户,再分别汇往香港和海外的有关银行账户。


13、利用合法的金融体系洗钱。不法分子通过银行或非银行的金融机构清洗赃款,特别是有一些犯罪嫌疑人使用假身份证在银行开设多个账户,用于转移和藏匿非法所得及其收益。


14、利用互联网洗钱。不法分子利用网上银行转移赃款,有的还通过网上赌博,把黑钱洗“白”。


15、通过投资洗钱。不法分子通过投资兴建宾馆,开设公司,购买商品房,投资房地产等方式洗钱;有的甚至在境外开设公司,为其犯罪所得披上合法的外衣。


16、利用进出口贸易洗钱。犯罪嫌疑人通过虚报进出口价格或伪造有关贸易单据等方式跨境转移赃款。


17、旅行支票:海关会对于通关者携带的现金要求申报,未申报者超过限制者没收,但不会对携带旅行支票者做金额的限制,重点在于无背书转让给第三者,因为支票被存入银行兑现,最终会回到原发票人的手中。


18、在赌场以代币间接兑换:在赌场中兑换成代币,再将代币直接交付给洗钱的受益人。再由他去将代币兑换回现金(通常需要 5% 左右的手续费),在外可声称在赌场内赌赢的。这样可以避免透过纸钞上的编号直接追查到洗钱的受益人。常用于各国可将代币兑换回现金的职业赌场。


19、古董珠宝或具价值收藏品、高价中古精品,利用低买高卖的假买卖,将钱以合法的交易方式,交易到指定账号。此方式亦常用于收贿的收钱方式;或购买具有价值的古董珠宝或收藏品,再谎称为自家收藏品在市场上放售,一般会购买没有记号的物品如文物、邮票或历史悠久的名厂乐器。或私下购买多部名车,中古私人飞机,珠宝名牌等高价值物转售。


20、基金会:不少政客,成立基金会,假捐赠给基金会,诱骗企业捐款,再掏空。企业或财团,利用假捐赠给自己能掌控的基金会,左手搬钱到右手,逃漏所得税。政客或企业利用赈灾名义募款,可是募到的善款私自挪用,或用各种名目扣住善款于私人户头。在跨国洗钱活动中,以各地不同慈善名义的基金会中互相转换款额。


21、跨国多次转汇与结清旧账户:利用转汇的相关单据有保存期限的漏洞。


直接跨国搬运:利用专机或具有海关免验的身份者,直接把钱搬到外国,常用100美元的纸钞方式运送。


22、人头账户:由于最怕黑吃黑,怕人头到银行声称存折与提款卡与印章丢失,另行申请新的存折与提款卡并变更印鉴,进行盗领。所以通常用于人头本身所不知的外国开户。


23、外币活存账户:使用多次小额存款的方式存入,再到外国提领外币。俗称“蚂蚁搬砖”,常配合“人头账户”使用。


24、跨国交易:常见于无实体商品的产业。利用交易金额造假的方式,先透过合法的方式将金钱汇往外国掮客的账户,再通过外国账户分钱,分清原本的交易金额、掮客的佣金与原本要洗出去的钱;或利用各地的商品贸易,例如以过高金额购买普通消费品,将大量款项汇到国外账户,装作用以支付买货款项。反过来亦可将商品高价出售,让国外的洗钱同伙将款项汇进国内。


25、地下汇兑:常见于不良的、卖珠宝金饰的珠宝店。除了非法兑换外币以外,甚至可将现金兑换为外国的无记名与背书的支票,供客户至外国的账户存入。


26、跨国企业的资金调度:常见于金融业,银行或保险业等,常以大批的现金纸钞进行跨国搬运。


27、人头炒楼:使用人头购买房地产,向承包商或开发商以市价五至七折买入,以现金支付。然后在短期内快速脱手(例如预售屋在交屋前),获利约50%-100%。


28、假借贷:常用于收贿或贪污。收钱的人持有对方开立的远期兑现的本票或支票。即使被查到这张本票或支票,可声称为借贷关系。等风头过了或不在其位,没有明显的对价关系时,再把本票或支票转手给第三者,或是进入银行兑现。或是贪污被抓包的人说要还钱,但开立本票或支票,只要没有兑现就没有真正的还钱。


29、伪币或伪钞:将伪币或伪钞,通过多次小金额消费行为,或是利用自动贩卖机找零行为,或是纸钞兑换成硬币的机器。将伪币或伪钞洗成真钱。黑道:购入价值的毒品贩毒、地下枪械等,将赃款转嫁给他人。


30、百货公司的礼券:具有高度的流通性,但由于具有不易兑换回现金的特性,故需有一定的人脉,才方便消化礼券。例如转卖给各公司的员工福利机构,将礼券做为其各公司员工的节假日奖金方式发放。就这样把礼券洗到不知情的第三者手中,原礼券持有人则取回接近等值的现金。


另外,还有例如与合法收入混合,利用双重发票,利用信用卡,利用外汇交易所洗钱,利用互联网洗钱,利用信托方式洗钱,利用律师、公证员、会计师和其他专门职业者的服务或帮助洗钱,利用收购金融机构洗钱,利用贫困地区政府项目洗钱等。

随着跨境金融和电子商务的普及发展,洗钱方式层出不穷,很多人因为没有看清资金行为背后的目的,而受到牵连。如果您对正在进行的跨境金融行为由任何疑问,欢迎您与我们联系,共同探讨。

洗钱的经典案例,其实你很容易被利用

洗钱,是一个金融术语,简单说,就是将非法收入合法化的行为。这一术语最早诞生在20世纪20年代的美国,芝加哥黑手党的金融专家通过经营一个洗衣店,将非法赃款纳入营业收入,再向税务局申报纳税,这样,税后脏款就全部成了他的合法收入。

关于”洗钱“题材的电影,其故事情节的曲折,斗争的激烈,令人热血沸腾。

其实,回到现实中,洗钱行为并不罕见,根据国际货币基金组织统计,全球每年非法洗钱的数额约占世界各国GDP总和的2%至5%,按照目前全球GDP85万亿美元的总额计算,大约1.7万亿美元至4.2万亿美元之间,这还不包括IMF所估计的每年以1000亿美元的数额增加值。

随着经济发展,洗钱的手段也越来越多样化,艺术品或古董买卖、海外投资、赌博、地下钱庄、证券交易、影视投资、寿险交易等等都有可能成为非法分子洗钱的工具。

关于洗钱的经典案例有很多,先简单举几个例子。

展开剩余79%

1、富兰克林·乔拉杜洗钱案。20世纪80年代末,哈佛大学的经济学家富兰克林·乔拉杜为哥伦比亚毒枭乔·桑塔克鲁斯·朗德诺操控洗钱流程,将贩毒收入收入存入巴拿马银行账户,然后转账分散到9个国家68个银行的几百个账户中,最终利用这些账户去经营合法买卖,实现资金回笼,涉及金额3600万美金。

2、黄广锐洗钱案。2003年5月到2004年8月,黄广锐通过购买外来务工人员的身份证,在深圳多家银行开设了50多个账户,然后用这些账户为一个走私香烟团伙进行转账和提现,洗钱金额1.1亿元人民币。

3、罗赛香地下钱庄案。2000年,顺发茶行老板娘罗赛香通过骗取员工亲友身份证注册了29个空壳公司,利用这些公司开设了大量账户,通过这些账户交易进行洗钱,涉及金额高达9亿人民币。

4、达尔曼上市公司洗钱案。2005年,被誉为”中华珠宝第一股“的达尔曼被宣告停牌,之后牵出了震惊世人的洗钱案件。其董事长许宗林一方面建立了大量的影子公司进行交易,以掩盖虚假财务报表中出现的幽灵数字,这些举动的最终目的是为抬高股价打掩护(因为业绩好股价高才是正常),让其控制的多个证券账户在炒作中获利,从中圈走并向境外转移了8亿人民币。这一案件中,影子公司设立、证券开户和黑钱转移,都使用了身边员工甚至陌生人的身份信息。

细心的朋友,可能会发现,上面这几个案例中,有一个共同点:需要利用大量的银行账户,或是个人银行账户,或是公司银行账户。

这也不难理解,因为不论是任何方式的洗钱,最终都需要在与自己无关的账户上进行金融操作(入款、转账或取款),而大额的黑钱如果集中在几个账户中,则很容易被监控到,所以这些不法分子都会想尽方法去开设更多的银行账户。

很多时候,作为普通人的你很容易被洗钱分子利用,或因为一些小利益,或出于人情,或被忽悠,在不知不觉中成为了这些不法分子的”帮凶“。所以,为了防止这点,我们需要注意做到以下几点:

1、任何情况下都不要出租或出借自己的身份证件。因为这些证件可以开设公司、可以开银行账户,也可以开证券账户,这些影子账户和空壳公司往往会成为非法交易和洗钱的工具。

2、不要用自己的账户替别人提现。有些人为了点钱或受朋友之托,让别人转账到自己账户,然后提款出来交给别人,或许你不知道,其实这就是一个洗钱的过程。而在这个过程中,你的账户交易纪录真实地记录下了你参与洗钱地犯罪证据,到时后悔莫及。

3、发现账户异常,马上向有关部门反馈。如果发现自己账户上突然出现了大额交易或频繁交易,而这些交易非本人所为,一定要向银行和反洗钱地金融监管部门反馈,配合调查,还自己清白。

4、对于不常用账户,及时注销。不少人在多个银行都开设了账户,但是有些账户并不常用,逐渐忘记了它的存在。但是,这些被你忽略了地账户,有可能被别人盗取或复制,去进行不为人知的金融交易。所以,对于闲置账户,该清理的赶紧清理掉。

5、配合金融机构做好身份识别和过期资料更新。这是保证个人金融活动符合监管规则的一个途径,同时,如果出现异常的金融行为,也有利于金融机构联系和提醒到用户。

6、选择可靠的金融机构,远离不安全的链接。很多金融公司都会以各种名义去获取客户信息,特别是网络化时代,分分钟都会出现信息被盗取和贩卖事件。

非法分子洗钱的手段越来越多样,越来越隐秘,一不小心,就会成为别人的工具,所以,一定要学会保护自己,特别是在身份信息和账户信息方面。

今天就跟大家分享到这里,欢迎点击关注!

本文为”戏说金融“原创,未经许可,不得转载!

猜您喜欢

更多与期货 洗钱犯罪 案例相关文章